Следственной частью Следственного управления УМВД России по городу Дзержинску завершено расследование уголовного дела в отношении директора организации, который обвиняется в двух эпизодах покушения на мошенничество.

Поводом для возбуждения уголовного дела по части 4 статьи 159 УК РФ со ссылкой на часть 3 статьи 30 УК РФ (покушение на мошенничество) стали материалы, поступившие в УМВД России по городу Дзержинску из налоговых органов.

В ходе предварительного следствия было установлено, что для неправомерного уменьшения суммы подлежащего уплате налога на добавленную стоимость обвиняемый, являющийся директором общества с ограниченной ответственностью, с использованием служебного положения, с целью личного обогащения, решил отразить в бухгалтерском и налоговом учетах фирмы первичные документы по сделкам с двумя контрагентами, при этом заведомо зная, что приобретенные у них товарно-материальные ценности не использовались в облагаемой НДС деятельности.

После этого, фигурант предоставил в налоговый орган декларацию по НДС, содержащую искаженные сведения о фактах финансово-хозяйственной деятельности возглавляемой им организации.

При этом общая сумма НДС, подлежащая возмещению из бюджета Российской Федерации, составила по двум эпизодам преступлений 1 829 451 рубль.

Довести свой преступный умысел до конца и распорядиться денежными средствами предприниматель не смог по независящим от него обстоятельствам. Противоправные действия обвиняемого были пресечены контролирующим органом при проведении камеральной проверки.

Таким образом, фигурант уголовного дела путем обмана должностных лиц налогового органа, выразившегося в предъявлении незаконных требований о возмещении налога на добавленную стоимость путем предоставления налоговой декларации, совершил покушение на хищение из бюджетной системы Российской Федерации денежных средств.

Предварительное следствие по делу завершено. Вина ранее не судимого 41-летнего жителя города Дзержинска, обвиняемого в совершении двух эпизодов инкриминируемых ему преступлений, полностью подтверждена собранными по уголовному делу доказательствами. Материалы уголовного дела направлены в суд для рассмотрения по существу.

Законодательством за совершение подобного преступления предусмотрено максимальное наказание до 7,5 лет лишения свободы.

Пресс-служба ГУ МВД России по Нижегородской области

Тел.: 268-54-05

По информации ГСУ ГУ МВД России по Нижегородской области